爸爸贊助110萬頭期款，建商要求「半年前入帳」！銀行嚴查金流，現在匯還來得及嗎？
文／賣厝阿明知識＋
「阿明，爸爸準備贊助我110萬元當頭期款，但建商說最好半年前就先匯進帳戶，不然銀行可能不認，現在匯還來得及嗎？」
最近房貸審核變嚴，許多購屋族都開始擔心頭期款的資金來源。有些建商、房仲或貸款人員會建議買方提早半年把錢放進帳戶，讓存摺看起來比較穩定。
但阿明要先說清楚：銀行並沒有一條統一規定，要求父母贊助的頭期款一定要在帳戶內放滿半年。提前整理金流確實有幫助，但真正重要的不是錢「坐了多久」，而是這筆錢到底從哪裡來，是父親贈與、短期借款，還是另外向金融機構借來的資金。
銀行審核房貸時，不只看帳戶最後剩多少錢，也會評估申貸人的收入、信用紀錄、現有負債、還款能力及自備款來源。若交屋前突然有一筆110萬元匯入，銀行可能要求買方說明，但只要確實是父親贈與，並能提出完整金流，通常不需要刻意隱瞞或把錢偽裝成自己原本的存款。
較穩妥的做法，是由父親本人帳戶直接匯入孩子帳戶，匯款備註可以寫明「購屋資金贈與」，並保留父親及孩子的存摺、匯款紀錄與簡單的贈與書面資料。不要先領成現金，再分批存入孩子帳戶，也不要透過親友帳戶轉來轉去，否則金流反而更難說明。
因此，現在才匯款不一定來不及。即使距離申貸或交屋不到半年，只要來源真實、資料完整，仍可向銀行清楚說明。每家銀行的內部授信標準不同，最實際的方式，是在正式簽約或申貸前，直接向預計承貸的銀行確認需要準備哪些證明。
爸爸給110萬元，需要繳贈與稅嗎？
2026年每位贈與人每年享有244萬元的贈與稅免稅額。爸爸贈與孩子110萬元現金，如果爸爸當年度沒有其他贈與，或全年贈與總額加起來仍未超過244萬元，原則上不需要繳贈與稅，也可以免辦贈與稅申報。
不過，這個244萬元是以「爸爸全年贈出的總額」計算，不是每名子女各自都有244萬元。例如爸爸同一年先給兒子110萬元，又給女兒150萬元，全年合計260萬元，就已經超過免稅額，應依規定辦理申報。
如果贈與的是現金，未超過免稅額通常可以免申報；但若贈與的是房屋、土地或需要辦理產權移轉的財產，即使價值在免稅額內，仍可能需要向國稅局申報並取得相關證明，才能辦理過戶。
